• <bdo id="y6wa2"><noscript id="y6wa2"></noscript></bdo>
  • <bdo id="y6wa2"><center id="y6wa2"></center></bdo>
    <bdo id="y6wa2"><center id="y6wa2"></center></bdo>
  • 科創板上市公司鼎通科技遭上交所審核問詢 擬用于房地產業務

    來源: 資本邦 2022-06-23 13:40:17

    6月23日,資本邦了解到,科創板公司鼎通科技(688668.SH)發布向特定對象發行股票申請文件的審核問詢函。

    根據《證券法》《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法(試行)》《上海證券交易所科創板上市公司證券發行上市審核規則》等有關法律、法規及本所有關規定等,上交所審核機構對東莞市鼎通精密科技股份有限公司(以下簡稱發行人或公司)向特定對象發行股票申請文件進行了審核,并形成了首輪問詢問題。

    關于本次募投項目,根據申報材料:(1)公司本次募集資金擬用于“高速通訊連接器組件生產建設項目”(以下簡稱通訊連接器項目)、“新能源汽車連接器生產建設項目”(以下簡稱新能源汽車連接器項目)和補充流動資金;(2)報告期內以應用于傳統汽車的連接器組件收入為主,新能源汽車連接器對應收入較少;(3)截至2022年4月30日,公司前次募投項目投資進度為65.66%;(4)通訊連接器項目和新能源汽車連接器項目尚未取得項目用地,新能源汽車連接器項目尚未取得環評批復文件。

    上交所要求發行人說明:(1)本次募投項目與前次募投項目、現有業務的區別與聯系,在前次募投項目未完成建設和投產情況下,開展本次募投項目的必要性及合理性;(2)結合本次募投項目各類產品市場供需情況和競爭格局、行業內新增產能和發展情況、發行人產能利用率和產能變化、在手訂單和客戶開拓情況、研發能力和競爭優劣勢等,分析本次募投項目新購置設備的必要性、新增產能規劃的合理性及產能消化措施;(3)結合傳統汽車與新能源汽車連接器的區別,說明新能源汽車連接器項目相關產品研發進度、技術水平與募投項目規劃、行業發展趨勢的匹配情況,發行人是否具備實施該募投項目相應的人員、技術儲備;(4)本次募投項目取得項目用地、環評進展情況,是否存在重大不確定性;(5)發行人及子公司是否從事房地產業務,募投資金是否擬用于房地產業務。

    關于融資規模,根據申報材料:(1)發行人擬使用本次募集資金38,800.00萬元投入通訊連接器項目,其中設備購置及安裝費為24,000.00萬元,該項目預計年產能4,770萬個;(2)發行人擬使用本次募集資金25,200.00萬元投入新能源汽車連接器項目,其中設備購置及安裝費為14,600.00萬元,該項目預計年產能2,490萬件;(3)截至2021年12月31日,發行人機器設備賬面價值為13,957.46萬元,2021全年共生產通訊連接器組件51,465.35萬個、汽車連接器及其組件8,402.85萬個;(4)本募項目實際補充流動資金占比為25.13%;公司最近一期末不存在金額較大的財務性投資。

    上交所要求發行人說明:(1)通訊連接器項目和新能源汽車連接器項目建筑工程費、設備購置及安裝費的具體內容、測算依據和公允性,擬投資的建筑面積和設備的主要類型、用途、數量與新增產能的匹配關系,本次募投項目與發行人現有設備單位投資產值存在差異的原因,并結合上述情況分析說明融資規模的合理性;(2)各募投項目目前進展情況,發行人董事會審議發行方案前的投入情況,本次募集資金是否用于置換董事會審議前的投入金額;(3)本次募投項目中實際補充流動資金的具體數額及其占本次擬募集資金總額的比例以及是否超過30%;(4)最近一期末是否持有金額較大的財務性投資,本次董事會決議日前六個月內發行人新投入和擬投入的財務性投資金額,相關財務性投資是否已從本次募集資金總額中扣除。

    關于效益測算,根據申報文件:(1)通訊連接器項目建成達產后,年均新增收入62,063.62萬元,稅后投資內部收益率為18.86%,稅后靜態投資回收期(含建設期)7.65年;(2)新能源汽車連接器項目建成達產后,年均新增收入36,579.30萬元,稅后投資內部收益率為15.72%,稅后靜態投資回收期(含建設期)8.28年;(3)本次募投項目產品單價高于前募項目產品平均單價,主要系本募通訊連接器項目產品工序復雜、單價高,新能源汽車連接器項目產品品類與前募不同。

    上交所要求發行人說明:(1)效益測算的數據明細和計算過程,結合細分市場競爭格局、下游客戶需求、本次募投項目產品差異以及定制化情況、原材料價格等因素,說明效益測算中銷量、單價、各項成本費用等關鍵測算指標的確定依據及合理性,預測期收入增長率、毛利率、凈利率等收益指標是否合理;(2)結合募投項目的盈利測算、長期資產的折舊攤銷情況,說明募投項目投產對公司財務狀況、資產結構和經營業績的影響。

    關于經營情況,4.1根據申報文件:(1)報告期內,公司對前五名客戶銷售收入占比分別為85.23%、91.65%、90.27%和95.75%;(2)報告期各期末,公司應收賬款賬面價值分別為7,423.59萬元、

    11,987.37萬元、20,161.59萬元和21,174.06萬元;(3)報告期各期末,公司存貨賬面價值分別為6,210.10萬元、9,843.91萬元、17,767.21萬元和20,939.89萬元;(4)報告期各期末,公司應付賬款金額分別為3,864.29萬元、5,891.04萬元、12,429.03萬元和14,990.88萬元,主要為應付原材料采購款、外協加工費和機器設備款等。

    上交所要求發行人說明:(1)前五大客戶集中度提升的具體原因,是否屬于行業慣例,最近一年及一期末應收賬款的回款情況,是否存在壞賬風險;(2)結合備貨政策、生產周期和在手訂單等,說明最近一年及一期末存貨余額大幅增長的原因以及期后生產領用或銷售結轉情況;(3)應付賬款的具體構成以及變動原因,與采購規模以及與供應商結算周期的匹配關系。

    4.2根據申報文件:(1)報告期內,公司綜合毛利率分別為43.75%、36.60%、34.77%和35.17%,同行業可比公司毛利率均值分別為29.21%、28.22%、25.23%和24.88%;(2)發行人通訊連接器組件毛利率分別為41.67%、34.03%、36.76%和36.93%,汽車連接器及其組件毛利率分別為52.61%、43.04%、32.82%和26.36%。

    上交所要求發行人說明:(1)結合議價能力、產品結構和成本構成,說明汽車連接器及其組件毛利率下滑的原因,是否存在持續下降的趨勢;(2)結合同類業務情況,說明報告期內發行人毛利率與同行業可比公司存在差異的原因。(陳蒙蒙)

    關鍵詞: 科創板上市公司鼎通科技 房地產業務 前五大客戶集中度 汽車連接器

    你可能會喜歡:

    国产成人综合色视频,女生叫男生?自己蝴蝶,中国老女人内谢69XXXX视频
  • <bdo id="y6wa2"><noscript id="y6wa2"></noscript></bdo>
  • <bdo id="y6wa2"><center id="y6wa2"></center></bdo>
    <bdo id="y6wa2"><center id="y6wa2"></center></bdo>